Umsatzsteuer-Voranmeldung

[Stolen]

Guten Tag zusammen,
hoffe ich bekomme von euch hilfreiche antworte.

Habe mich im September 2007 Selbstständig gemacht. Damals noch als Kleingewerbe. Ab Januar 2008 lief dann alles als richtiges Gewerbe mit ausgewiesener Mehrwertsteuer auf meinen Rechnungen. Steuerberater auch seit dem Zeitpunkt. Das ganze hat jetzt ein Ende, da dies nur als Überbrückung meiner Zivildienstzeit dienen sollte.


Jetzt zu meiner Frage. Zahle jetzt seit Januar 2008 jeden Monat meine Umsatzsteuer-Voranmeldung. Nicht gerade wenig, jetzt ist mein Befürchten, das Ende des Jahres. Was beinhaltet diese Umsatzsteuervoranmeldung genau?

Muss ich damit rechnen am Ende des Jahres noch einen rieseigen Betrag nachzuzahlen oder bekomme ich sogar was wieder. Der Monatliche Betrag den ich an das Finanzam zahle liegt bei ca 1300€.


Würde mich über eine schnelle Antwort freuen.

Vielen Dank

[copy]

Jetzt zu meiner Frage. Zahle jetzt seit Januar 2008 jeden Monat meine Umsatzsteuer-Voranmeldung.

Die Umsatzsteuer-Voranmeldung kann man nicht zahlen sondern nur machen. Das ist die schriftliche Anmeldung der eingenommenen USt und der von Dir gezahlten USt.

Zahlen musst Du dann anschließend, was Du gemeldet hast.

Nicht gerade wenig, jetzt ist mein Befürchten, das Ende des Jahres.

Dass Ende des Jahres - was? Dieser Satz nicht vollständig.

Was beinhaltet diese Umsatzsteuervoranmeldung genau?

Hm? Die Umsatzsteuervoranmeldung beinhaltet die Voranmeldung der eingenommenen Umsatzsteuer sowie der gezogenen Vorsteuer.

Machst Du die USt-VA selbst oder macht das Dein Steuerberater für Dich?

Muss ich damit rechnen am Ende des Jahres noch einen rieseigen Betrag nachzuzahlen oder bekomme ich sogar was wieder. Der Monatliche Betrag den ich an das Finanzam zahle liegt bei ca 1300€.

Reden wir hier überhaupt über die Umsatzsteuer oder vielleicht über ewas anderes? Die Umsatzsteuerschuld ergibt sich aus dem, was Du im Monat an umsatzsteuerpflichtigen Einnahmen hast. Wenn Du jeden Monat ordentlich anmeldest und abführst, bekommst Du weder was wieder noch musst Du etwas nachzahlen.

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[Stolen]

Ja genau das macht jeden Monat mein Steuerberater für mich. Ich zahle auch jeden Monat an das Finanzamt. Meine Befürchtungen sind halt das am Ende des Jahres noch eine dicke Nachzahlung kommt.

[thomastt]

Wie copy schon schrieb passt es. Ich führe es nur nochmal ein bischen aus:

In den 12 Umsatzsteuervoranmeldungen (Jan-Dez) eines Jahres wird (jetzt mal vereinfacht ausgedrückt wenn Du nichts spezielleres wie Gebrauchtwarenein- / verkauf, Geschäfte EU weit usw machst) jeweils gemeldet:

- Vereinnahmter Umsatzsteuerpflichtiger Umsatz
- Vereinnahmte Umsatzsteuer
- Bezahlte Vorsteuer (das ist die in Deinen Betriebsausgaben enthaltete Umsatzsteuer)

Wenn Du also 5000 Euro Umsatz zu 19% gemacht hast dann hast Du von Deinem Kunden 950 Euro Umsatzsteuer erhalten. Ausserdem hast Du 1190 Euro incl. 19% (=190 Euro Umsatzsteuer) an Betriebsausgaben gehabt. Gemeldet werden also:

[5000 Euro Umsatz]
950 Euro Umsatzsteuer
- 190 Euro Vorsteuer
---------
760 Euro

Diese 760 Euro bezahlst Du.

Die Umsatzsteuerjahresmeldung sollte nun eigentlich nichts weiter als die Summen der 12 Monate enthalten. Zusätzlich noch die Summe der Vorauszahlungen die abgezogen werden und dann steht da in der Regel als Ergebnis 0,00 Euro!

Etwas speziell ist es noch wenn Du eine Dauerfristverlängerung hast da dann ja eine Vorauszahlung geleistet wurde. Diese wird dann im letzten Monat verrechnet aber das ändert nichts daran, dass die Summen anschließend trotzdem wieder passen.

Worauf Du Dich aber evt. einstellen kannst ist eine Nachzahlung von EINKOMMENSTEUER und SOLI. Hier weiss ich nicht ob Du aktuell (in der Regel vierteljährliche) Vorauszahlungen leistet und ob diese zu hoch oder zu niedrig sind.

Dies ist dann abhängig vom ermittelten Unternehmensgewinn, Deinen sonstigen Ausgaben und Einkünften (Vermietung, Kapitalertrag, Nichtselbständige Tätigkeit usw).

Einen Überblick über das was so ungefähr auf Dich zukommen kann kannst Du Dir am Einfachsten auf 3 Wegen ermitteln:

- Schnell und nicht so genau: Abgabenrechner des BMF
https://www.abgabenrechner.de/ekst/?

- Genauer: Irgendein Programm wie Quicksteuer oder sonst was die Du für 10-15 Euro bekommst. Diese Berücksichtigen auch Kinderfreibeträge usw.

- Am Genauesten: Nachfrage bei Deinem Steuerberater der ja alle konkreten Zahlen von Dir vorliegen haben müsste (und auch über evt. Vorauszahlungen bescheid wissen müsste).

Für eine Hausnummer reicht es aber sicher erstmal Deinen erwarteten Gewinn in den Abgabenrechner einzugeben und mit dem was Du für das Jahr 2008 vorausbezahlt hast bzw. noch wirst zu vergleichen. Kannst ja mal schauen was so um den 10.03. / 10.06. / (10.09.) / (10.12.) bei Dir vom Konto abgegangen ist.

ACHTUNG FALLE: Sollte hierbei eine deftige Nachzahlung rauskommen und das Folgejahr schon reichlich fortgeschritten sein wird vom FA normalerweise eine Sondervorauszahlung für das laufende Jahr verlangt. Da kommen schnell mal Summen zustande die dann binnen 4 Wochen fällig werden die manchem schon fast das Genick gebrochen haben wenn man nicht damit rechnet.