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(WICHTIG) Steuertips zum Jahresende 2004
Puhh nun ist das Jahr schon fast wieder um und auch wenn es eine schlechte Zeit ist über Steuern nachdenken zu müssen sollte man sich diese Zeit noch nehmen um nicht unnötig Geld zu verschenken. Im folgenden habe ich mal kurz die mir persönlich wichtigsten Dinge zum Jahresende 2004 zusammengefasst. Die Tips sind natürlich nicht erschöpfend, sollte also jemand noch andere Tips haben freuen sich sicher viele wenn Ihr Euer Wissen hier dazu schreibt.
Arbeitnehmer:
Übersteigen die Werbungskosten den Pauschbetrag in Höhe von 920 € mindert jeder Euro zusätzlicher Werbungskosten die Steuerlast. Es sollte daher überlegt werden ob noch weiter Werbungskosten getätigt werden sollten. Vielleicht sind bereits Ausgaben für 2005 geplant die dann noch in 2004 getätigt werden sollten. Arbeitsmittel im Wert von nicht mehr als 475,60 € Brutto können sofort im Jahr der Anschaffung als Werbungskosten geltend gemacht werden. Arbeitsmittel die teurer als 475,60 € sind müssen über ihre Nutzungsdauer verteilt als Werbungskosten abgesetzt werden.
Arbeitszimmer: Wird ein Arbeitzimmer unterhalten können bis zu 1250 € im Jahr als Werbungskosten berücksichtigt werden, wenn beim Chef kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung steht oder mehr als 50% der Arbeitszeit zuhause gearbeitet wird.
Betriebliche Altersvorsorge: Verträge über Direktversicherungen, Unterstützungskassen, Pensionskassen oder Pensionsfonds werden vom Staat gefördert. Sollte ein Abschluss so eines Vertrages geplant sein ist eile geboten wenn man die Förderungen für 2004 noch einstreichen möchte.
Eltern mit volljährigen Kindern:
Sollte kein Kindergeld beantragt sein sollte dies nachgeholt werden, da das Finanzamt das Kindergeld auch dann mit dem Kinderfreibetrag in der Steuererklärung verrechnet wenn es nicht gezahlt wurde.
Auch sollte geprüft werden ob die Einkommensgrenze von 7680 € im Jahr durch die Kinder überschritten wird. Es kann sich durch aus lohnen noch einige Werbungskosten vorweg zu nehmen um sich das Kindergeld zu sichern.
Kapitalanleger:
Wird der Sparerfreibetrag in Höhe von 1421 € ausgeschöpft ? Dann könnte sich ein Verkauf von Geldmarktfonds oder Rentenfonds kurz vor Ausschüttung lohnen. Sollen Fondsanteile gekauft werden sollten diese bis ende des Jahres wieder verkauft werden, da die aktuellen Steuerregeln 2005 eventuell wieder geändert werden.
Lasst Euch keine Kapitallebensversicherung aufschwatzen mit der Begründung das eine steuerfreie Kapitalauszahlung nur noch für Verträge möglich ist die bis ende 2004 abgeschlossen worden sind. Berücksichtigt man Abschluss und Verwaltungskosten bringt so eine Versicherung nicht mal 2,5% Rendite. Sinnvoll kann so ein Vertrag sein, wenn der Sparerfreibetrag ausgeschöpft wird oder wenn sich der Betrag bei den Sonderausgaben auswirkt. Das wird aber nur selten der Fall sein, da die Höchstbeträge bei den Vorsorgeaufwendungen meist schon durch andere Vorsorgekosten wie z.b. Krankenversicherungsbeiträge ausgeschöpft wird.
Nicht vergessen ggf. Riesterzulage, Arbeitnehmer Sparzulage oder Wohnungsbauprämie zu beantragen. Für das Jahr 2002 müssen die Anträge bis zum 31.12.2004 raus sein sonst gehen die Förderbeträge verloren.
Vermieter:
Bei Investitionen in Wohnungen die in den neuen Bundesländern liegen gibt es Investitionszulage nur für bis Ende 2004 abgeschlossene Baumaßnahmen.
Eigenheimzulage: Wurde eine Wohnung/Haus gekauft oder gebaut, dann sollte das bezugsfertige Objekt bis Sylvester bezogen werden. Ansonsten verliert man das erste Jahr des 8 Jährigen Förderzeitraumes. Sind Kinder vorhanden kann das sehr teuer werden.
Selbstständige (Gewinnermittler):
Müssen für das Jahr 2004 hohe Gewinne versteuer werden ? Dann sollten hohe Rechnungen zum Jahresende auf das nächste Jahr verlegt werden. Das verlagert einen Teil des Gewinns 2004 auf das Jahr 2005 und spart somit im Jahr 2004 steuern.
Allgemein:
Steuerförderung für haushaltsnahe Dienstleistungen bis zu 600€ im Jahr nutzen z. B. Tätigkeit eines selbständig tätigen Gärtners oder eines Fensterputzers oder die Inanspruchnahme haushaltsnaher Tätigkeiten über eine Dienstleistungsagentur.
Arztkosten: Übersteigen die Kosten die individuelle zumutbare Eigenbelastung bei den außergewöhnlichen Belastungen spart das steuern (Belege sammeln).
Spenden: Spenden an Parteien bis zu 1650 € zieht das Finanzamt zu 50% direkt von der Steuerlast ab. Spenden für kirchliche, religiöse und gemeinnützige Zwecke werden bis zu 5% der gesamten Einkünfte berücksichtigt. Für wissenschaftliche, mildtätige und kulturelle Zwecke sind es bis zu 10%.
Steuerkarte: Ist absehbar das einer der Eheleute 2005 arbeitslos wird sollte dieser jetzt in die Steuerklasse III wechseln, denn das Arbeitslosengeld ist in der Steuerklasse III höher als in Steuerklasse IV oder V.
Insgesammt würde ich jedem der etwas Geld verdient mal einen Besuch bei einem Steuerberater empfehlen um sich EINMAL individuell beraten zu lassen. Dort erfahrt Ihr dann was für Euren Einzelfall überhaupt interessant ist und für die Zukunft können Leute die sich ein wenig um Ihre Finanzen kümmern auf diese Sachen gezielt achten. Unternehmer werden bestätigen können das der Beratungsbedarf bei Ihrer Existensgründung wesentlich höher war als jetzt wo sie wissen was für sie wichtig ist und worauf sie achten müssen. Viel Wissen kann man sich dann viel einfacher selber aneignen. Übriges sind Steuerberatungskosten als Werbungskosten oder Sonderausgaben von der Steuer absetztbar. Und wenn Ihr zu einem Steuerberater geht, geht bitte nicht zu irgendeinem. Erkundigt Euch bei Freunden oder Verwandten ob jemand einen guten Steuerberater kennt. Es nützt Euch nichts einen Berater zu haben der sich Eure Unterlagen anguckt und dann sagt och ja ist eigentlich nichts besonderes bei Ihnen zu beachten und dann seine Rechnung schreibt.
Ein frohes Weihnachtsfest und einen guten Rutsch ins neue Jahr wünscht Euch allen
Epic03
P.S. Bitte habt Verständnis dafür, dass ich so kurz vor Weihnachten keine Zeit haben auf jede Einzelfrage zu diesem Tread zu antworten.
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Wissen ist Macht ! ..... nichts Wissen macht auch nichts.
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Ich übernehme keine Garantie für die Aktualität und Richtigkeit meiner Beiträge. Also nehmt sie als Hinweise und holt Euch dann Verbindliche Auskünfte an Richtiger Stelle.
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